Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС): что это и как открыть в 2025 году

Вы когда-нибудь задумывались, почему одни люди за пять лет накапливают на квартиру, а другие даже не могут отложить 10 тысяч рублей? Чаще всего причина - не в зарплате, а в том, как они используют деньги. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это не просто банковский продукт. Это законный способ получать от государства деньги за то, что вы инвестируете. И да, это реально работает - даже для тех, кто никогда не слышал про акции или облигации.

Что такое ИИС и зачем он нужен

ИИС - это специальный счет, который открывают в брокерской компании или у управляющей компании. Он не похож на обычный депозит. На нем нельзя просто копить рубли и получать проценты. Здесь вы покупаете ценные бумаги: акции, облигации, фонды. Но главное - государство дает вам бонусы. За то, что вы держите деньги на этом счете минимум три года, вы получаете налоговый вычет.

Представьте: вы вкладываете 1 миллион рублей в год. Государство возвращает вам 13% - это 130 тысяч рублей. Не за счет сбережений, а как налоговый вычет. Это как если бы ваш работодатель платил вам премию за то, что вы инвестировали. Главное условие - вы должны платить НДФЛ. То есть у вас должна быть официальная зарплата. Если вы работаете по трудовому договору и вам начисляют 13% налога - ИИС для вас.

С 2024 года появился новый тип ИИС - ИИС-3. Он не имеет ограничения по сумме пополнения. Можно вложить 5 миллионов, 10 миллионов - и получить вычет до 650 тысяч рублей в год. Но есть подвох: срок хранения увеличен до 5 лет, и покупать иностранные акции на нем нельзя. Только российские бумаги.

Три типа ИИС: как выбрать свой

На 2025 год в России действуют три типа ИИС. Выбор зависит от вашего дохода, стиля инвестирования и целей.

• ИИС-1 (тип А) - возвращает 13% от суммы, которую вы внесли. Максимум - 130 тысяч в год (при взносе 1 млн). Подходит тем, кто хочет стабильный возврат. Даже если ваши инвестиции не растут, вы все равно получаете деньги от государства.
• ИИС-2 (тип Б) - не платите налог с дохода от инвестиций. Доход до 30 млн рублей в год - полностью освобожден от НДФЛ. Лучше для тех, кто активно торгует и получает прибыль. Но если вы теряете деньги - вычета не будет.
• ИИС-3 - новый тип. Без лимита на взносы, но только российские активы. Минимальный срок - 5 лет. Вычет до 650 тысяч в год. Идеален для тех, кто хочет вложить больше 1 млн и готов ждать дольше.

Сколько людей выбирают что? По данным Агентства стратегических инициатив, 67% россиян берут ИИС-1. Почему? Потому что 130 тысяч - это реальные деньги в карман. Даже если рынок упал, вы не теряете вычет. А вот ИИС-2 - для тех, кто уверен в своих сделках. Если вы покупаете акции Сбербанка и ждете роста - ИИС-2 даст вам больше. Но если вы ошиблись - налог не вернется.

Как открыть ИИС: пошагово

Открыть ИИС проще, чем взять кредит. Вот что нужно сделать:

1. Выберите брокера. На рынке больше 200 лицензированных компаний. Лидеры - Сбербанк (32% рынка), Тинькофф (24%), ВТБ (15%). Онлайн-брокеры вроде Тинькофф и Цифра Брокер открывают счет за 15 минут. Традиционные банки - до 3 дней.
2. Подготовьте документы. Паспорт и СНИЛС. Никаких справок о доходе не нужно. Брокер сам проверит вашу налоговую информацию через ФНС.
3. Подпишите договор. Договор состоит из двух частей: брокерское обслуживание и отдельное соглашение об ИИС. Убедитесь, что вы подписываете именно ИИС - не обычный брокерский счет.
4. Пополните счет. Минимальная сумма зависит от брокера. У Тинькофф - 1 рубль. У Сбера - 10 тысяч. Пополнять можно только рублями. Доллары, евро - не принимаются.
5. Начните инвестировать. Купите акции, облигации или фонды. Начинающим советуют брать государственные облигации (ОФЗ) - они стабильны и дают купонный доход.

После открытия счета вы можете подать заявление на налоговый вычет. Через работодателя - проще. Просто принесите в бухгалтерию справку из брокера. Или через ФНС - подайте декларацию 3-НДФЛ. Первый вычет приходит через 3-4 месяца.

Что нельзя делать с ИИС

Многие ошибаются, думая, что ИИС - это как сберегательный счет. Нет. Вот что запрещено:

• Выводить деньги до срока. Если вы закроете ИИС раньше 3 лет (для ИИС-1) или 5 лет (для ИИС-3), вы потеряете вычет. И если вы его уже получили - вам придется вернуть деньги плюс штраф.
• Открывать несколько счетов одного типа. ИИС-1 можно иметь только один. ИИС-2 и ИИС-3 - до трех. Но не смешивайте типы. Если вы открыли ИИС-1 в Сбербанке - вы не можете открыть еще один ИИС-1 в Тинькоффе.
• Покупать иностранные акции на ИИС-3. Этот счет работает только с российскими бумагами. Если вы хотите диверсифицировать портфель - открывайте обычный брокерский счет.

Есть исключения. С 2024 года можно досрочно закрыть ИИС без потери вычета, если вы тратите деньги на дорогостоящее лечение, образование или покупку жилья. Это нововведение ЦБ РФ. Но только если вы подтвердите расходы документами.

Почему ИИС не подходит всем

Это не волшебная таблетка. ИИС выгоден только при определенных условиях.

Если вы не платите НДФЛ - вы не получите вычет. То есть, если вы работаете по ГПХ, самозанятый или не работаете - ИИС не даст вам ничего. Даже если вы вложите миллион - государство не вернет вам 130 тысяч.

Если вы не готовы держать деньги 3-5 лет - не открывайте. Инвестиции в акции могут падать. Вы не сможете снять деньги, даже если вам срочно нужно на лечение или ремонт. Только в разрешенных случаях.

Если вы хотите инвестировать в Apple, Tesla, Google - ИИС не для вас. Только российские компании. И даже если вы открыли ИИС-2, вы не получите вычет с дохода от иностранных акций - их просто нельзя купить на этом счете.

Ирина Патрина, финансовый советник с 15-летним стажем, говорит: «ИИС - это инструмент для тех, кто хочет системно копить. Не для спекулянтов. Не для тех, кто ждет быстрого обогащения».

Сколько реально можно заработать

Давайте посчитаем. В 2020 году мужчина из Москвы открыл ИИС-1 в Сбербанке. Каждый год он вносил 1 миллион рублей. За 4 года он получил 520 тысяч рублей налогового вычета. В 2022 году рынок упал - его портфель потерял 20%. Но вычет покрыл убытки. Он не потерял ни рубля.

Другой пример: женщина вложила 5 миллионов в ИИС-3 в 2024 году. Через год она получила 650 тысяч рублей от государства. Через три года ее портфель вырос на 18%. Она получила и вычет, и прибыль. Это и есть суть ИИС - двойной эффект: рост капитала + налоговый бонус.

Но если вы вложите 100 тысяч рублей в год - вы получите 13 тысяч. Это мало. Но если вы будете вкладывать 10 лет - это 130 тысяч возврата. А если вы вложите 1 млн каждый год - 130 тысяч в год. За 10 лет - 1,3 миллиона. Это как дополнительная зарплата.

Кто пользуется ИИС и как это меняется

На 2025 год в России 5,2 миллиона ИИС. Каждый год их становится на 30% больше. Больше половины владельцев - мужчины 25-45 лет с доходом от 100 тысяч в месяц. Но в 2024 году резко выросло число женщин, открывших счет. Особенно в Москве, Санкт-Петербурге и Екатеринбурге.

Почему растет популярность? Потому что люди поняли: инфляция съедает сбережения. Депозиты дают 10-12% в год - а инфляция 7-8%. Акции и облигации могут дать 15-20%. ИИС делает это еще выгоднее.

В 2026 году планируют увеличить минимальный срок ИИС-3 до 10 лет. Это будет означать: если вы хотите получить максимальный вычет - вы должны держать деньги десять лет. Это жестко. Но цель - чтобы люди перестали думать про «быстрые деньги» и начали думать про долгосрочные вложения.

По прогнозам, к 2027 году ИИС станет основным инструментом для начинающих инвесторов. 45% всех розничных инвестиций будут проходить через эти счета. Это не тренд - это система. Государство вкладывает в то, чтобы люди стали инвесторами, а не просто накопителями.

Что делать, если вы новичок

Если вы только начинаете - не пытайтесь сразу купить акции Apple или торговать фьючерсами. Начните с простого:

• Откройте ИИС-1 в Тинькоффе или Сбербанке - там все понятно и онлайн.
• Вложите 100 тысяч рублей в год - это 13 тысяч возврата. Мало? Но это старт.
• Купите ОФЗ-ПД (государственные облигации с купоном). Они дают 12-15% в год. Без риска.
• Через год пополните счет еще на 100 тысяч - получите еще 13 тысяч.
• Через три года у вас будет 300 тысяч вложений и 39 тысяч от государства. И вы еще не трогали свои деньги.

Это не богатство. Но это стабильность. Это начало. ИИС - это не про то, чтобы стать миллионером за год. Это про то, чтобы не стать бедным за 10 лет.